ITパスポート試験 令和4年度 公開問題 問29

【正解】ア

アが正解です。マネーロンダリングとは、犯罪などで得た資金について、取引を繰り返したり他人名義の口座を経由させたりして、出所を分かりにくくし、正当な資金であるように見せかける行為です。口座開設時に本人確認や取引目的の確認を徹底し、その後も疑わしい資金移動を監視することは、犯罪収益の移転を防ぐための適切な対策です。

イは誤りです。これは、特殊な文字や線、ホログラムなどの偽造防止技術によって、紙幣の複製を困難にする対策です。偽造通貨への対策であり、資金の出所を隠すマネーロンダリングへの対策ではありません。

ウは誤りです。これは、外国子会社を利用して税負担の軽い国や地域へ利益を移す行為を防ぐための、外国子会社合算税制に関する説明です。一般にタックスヘイブン対策税制とも呼ばれます。

エは誤りです。これは、特徴の異なる複数の金融商品に資金を分けて投資する分散投資の説明です。一つの要因による損失の集中を避け、投資リスクを抑えることが目的です。

【ポイント】 マネーロンダリング対策では、本人確認、取引目的の確認、継続的な取引監視が重要です。 金融機関などは、疑わしい取引を発見した場合に関係当局へ届け出る仕組みを設けています。 「資金の出所を隠す行為への対策」であるかどうかを選択肢の判断基準にします。